Обмен валюты

Путь к разделу: Главная страница → Управление финансами → Управление платежами

Всё многообразие операций по обмену валюты анализу не поддаётся. Мы не смогли описать все варианты типовых последовательностей операций в цепочках обмена валют. В связи с этим создан функционал, который описывает последовательность операций в цепочках обмена валют по принципу «как есть».

Некоторые возможные варианты операций:

• обмен валюты между компанией и клиентом
• прямой обмен валюты между компанией и обменным пунктом
• обмен валюты между клиентами с получением физической прибыли на счёт компании
• обмен валюты между клиентом и обменным пунктом с получением физической прибыли на счёт компании
• выплата за клиента поставщику с выставлением клиенту счёта за выплату и запланированной прибылью
• зачёт валюты клиенту, если отгрузка осуществляется в одной валюте, а оплата — в другой, с фиксацией прибыли в учётной валюте

Особенности цепочек обмена валют

• количество транзакций, участвующих в цепочке обмена валют, не ограничено
• количество контрагентов, участвующих в цепочке обмена валют, не ограничено, но чаще всего их два
• транзакции цепочки обмена валют могут проводиться по разным контрагентам и сделкам
• транзакции цепочки обмена валют объединяются в одну группу, которая называется «цепочка обмена»
• для анализа эффективности обменной операции все транзакции цепочки обмена валют объединяются в группу, которую можно видеть в интерфейсе создания и редактирования цепочек обмена валют

Пример прямого обмена валюты между компанией и клиентом

Описание цепочки обмена

• компания принимает на счёт «Сбер банк (RUB)» 10 000 рублей, договорившись, что выплатит клиенту 833 юаня по курсу 12,0048 рублей за юань
• текущий курс, по которому компания может приобрести 10 000 рублей — 11,0011 рублей за юань
• компания фиксирует приход 10 000 рублей на счёт «Сбер банк (RUB)» по курсу 11,0011 рублей за юань, что в учётной валюте составляет 909 юаней
• компания выплачивает клиенту 833 юаня по курсу 12,0048 рублей за юань, что в пересчёте на рубли составляет 10 000 рублей
• при проведении этих двух транзакций возникает курсовая разница — 76 юаней, которая уже зафиксирована в проводках
• взаиморасчёты между компанией и клиентом по этим операциям в рублях закрываются в ноль, а в юанях компания имеет виртуальную прибыль 76 юаней и «должна» эту сумму клиенту
• для закрытия всех взаиморасчётов по обеим валютам в ноль системе даётся команда зафиксировать прибыль
• система проводит ещё две транзакции «зачёт оплаты»: клиенту оплата зачитывается как 10 000 рублей на сумму 909 юаней в учётной валюте, а компании зачитывается оплата 833 юаня и в валюте операции, и в учётной валюте
• таким образом, взаиморасчёты с клиентом по обеим валютам выходят в ноль
• но в учётной валюте у компании остаётся прибыль в размере 76 юаней, которая учтена в проводках в учётной валюте

Что показывает интерфейс цепочки обмена

• детали операции (список транзакций и виртуальную услугу по обмену, которая на самом деле не проводится, так как прибыль фиксируется в проводках в учётной валюте)
• прибыль/убыток с указанием валюты и статуса (прибыль, убыток, незавершённый обмен)
• балансы контрагентов по данной цепочке в обеих валютах
• балансы валютной пары по данной цепочке в обеих валютах
• остатки по задействованным счетам (фактическое движение средств только по данной цепочке)
• сделки, по которым проведены транзакции

В списке деталей операций указываются

• номера и даты проведения транзакций
• контрагент
• названия операций с указанием курса обмена
• счёт, по которому проведена транзакция, с указанием валюты
• сумма транзакции

В данном примере описана одна из самых простых и понятных цепочек обмена. Примеры создания этого и других вариантов встречающихся цепочек обмена описаны в разделе «Примеры цепочек обмена».

Практический совет для понимания как отражать извлечение прибыли из обмена валют в системе

• операция «поступление ДС» во входной валюте от контрагента всегда проводится по выгодному для вас курсу, а не по курсу, оговоренному с контрагентом. Таким образом, вы примете на счет компании сумму, оговоренную с контрагентом в валюте платежа, но несколько большую чем в выходной валюте, чем договорились с контрагентом
• операция возврата средств контрагенту «списание ДС» всегда проводится по оговоренному курсу с контрагентом. Таким образом вы выплатите контрагенту оговоренную сумму возврата в выходной валюте в эквиваленте оговоренной с контрагентом суммы и курсу во входной валюте
• на счете в выходной валюте у вас останется курсовая разница в качестве прибыли

---

Обратите внимание

• Цепочка обмена валют считается незавершённой, пока не зафиксирована прибыль или убыток — статус отображается в интерфейсе цепочки
• Виртуальная услуга по обмену не является реальной транзакцией — её назначение только справочное, вся экономика операции отражена в проводках
• Для корректного отображения балансов и прибыли важно завершить все этапы цепочки в том порядке, который предусмотрен сценарием операции
• Система закроет цепочку обмена и сделает необходимые проводки, только в случае когда балансы контрагента в одной из валют и баланс этой валюты выйдут в ноль
• Поступающие от контрагента на ваш счет средства всегда принимайте по выгодному для вас курсу, а не курсу, оговоренному с контрагентом
• Исходящие с вашего счета средства всегда отправляйте контрагенту по оговоренному с контрагентом курсу